Obsah
Banky neoznamujú IRS vklady uskutočnené na bankový účet, s výnimkou neobvyklých okolností, a hlásenia do RF nezávisia od celkového množstva peňazí na účte. Hlavnou funkciou Revenue je vyšetrovať transakcie, ak existujú náznaky, že vložené prostriedky boli získané nezákonným spôsobom. Z tohto dôvodu IRS stanovuje limity na typy transakcií, ktoré musia banky vykazovať, a vyžaduje, aby banky hlásili všetky vklady v hotovosti nad 21 000,00 R $.
Výhody
Kongres prijal zákon o bankovom tajomstve z roku 1970, aby zistil prípady prania špinavých peňazí a daňových únikov. Pravidlá týkajúce sa požiadaviek na bankové správy pomáhajú polícii lokalizovať a stíhať napríklad jednotlivcov, ktorí pracujú s predajom nelegálnych drog. Po teroristických útokoch na Svetové obchodné centrum 11. septembra pomohli bankové oznámenia podľa zákona o bankovom tajomstve uzavrieť aj zdroje financovania terorizmu v USA.
Typy
IRS vyžaduje, aby banky prostredníctvom formulára 8300 nahlásili akýkoľvek hotovostný bankový vklad vo výške 20 000,00 R alebo viac. Pre IRS sú peniaze oficiálnou menou krajiny alebo inou oficiálnou menou iných krajín. Banky neinformujú výnos o šekoch vložených na účet bez ohľadu na ich výšku, pretože tieto peniaze sú vysledovateľné, pretože prostriedky boli pripísané na účet druhého zákazníka. Ak však zákazník na účet vloží šek, peňažný poukaz alebo cestovné šeky, ktorý je rovný alebo väčší ako 20 000,00 R $ a banka je presvedčená, že tieto peniaze budú použité na trestnú činnosť, musí banku nahlásiť túto transakciu. pomocou formulára 8300.
Súvisiace operácie
Niektorí teroristi a osoby, ktoré perú špinavé peniaze, urobia menšie vklady, aby sa vyhli požiadavkám. Ak sú na účte vklady s čiastkou rovnajúcou sa alebo vyššou ako 20 000,00 R $ v samostatných transakciách počas 24 hodín, banka musí všetky vklady počítať ako transakciu pre účely hlásenia do výnosov. Ak má banka podozrenie, že vkladateľ vkladá peniaze na účet v pravidelných intervaloch, aby sa predišlo rizikám, musí inštitúcia tieto transakcie tiež nahlásiť RF.
Naplňte
Banky zašlú formulár 8300 do 15 dní po podozrivej transakcii. Tento formulár vyžaduje, aby banka uviedla vaše obchodné informácie a osobné údaje vkladateľa. Banka musí navyše opísať sumu transakcie a spôsob, akým banka prijala finančné prostriedky. Po dokončení vyplňovania formulára ho banky pošlú priamo úradu IRS.